In 2025 stijgt het nettoloon voor een groot deel van de werknemers. Dit is te danken aan nieuwe belastingmaatregelen. Toch is er een keerzijde: niet iedereen profiteert evenveel, en sommige groepen gaan er zelfs op achteruit.
Wat verandert er in 2025?
De belangrijkste wijziging in 2025 is de introductie van een extra belastingschijf. Hierdoor betalen veel mensen minder belasting over hun inkomen. Voor het eerste deel van het inkomen geldt volgend jaar een belastingtarief van 35,82%. Dit nieuwe tarief is van toepassing op inkomens tot €38.441 per jaar. Vergeleken met dit jaar geldt er een tarief van 36,97% over de eerste €75.518.
Wie profiteert van de nieuwe belastingregels?
Werknemers met een modaal brutoloon (ongeveer €3588 per maand) ontvangen vanaf januari 56 euro extra per maand. De stijging bij werkenden met een minimumloon is afhankelijk van het aantal gewerkte uren:
- 36 uur per week: + €41
- 38 uur per week: + €53
- 40 uur per week: + €58
Daarnaast stijgt het minimumuurloon in 2025 naar €14,06 voor werkenden vanaf 21 jaar.
De keerzijde: parttimers en lage inkomens
Niet iedereen heeft baat bij de belastingmaatregelen. Vooral parttimers met een brutoloon tussen de €1.000 en €2.000 per maand gaan er in veel gevallen op achteruit. Dit komt doordat de maximale algemene heffingskorting in 2025 met €294 wordt verlaagd.
Voor deze groep betekent dit:
- Bij €1.000 bruto per maand: – €22 netto
- Bij €1.500 bruto per maand: – €31 netto
- Bij €2.000 bruto per maand: – €32 netto
Zelfs fulltime minimumloners, met een salaris rond de €2.000 per maand, merken de negatieve effecten. Jongeren met een vergelijkbaar inkomen vallen hieronder. Vanaf een salaris van ongeveer €2.150 gaan werkenden er niet meer op achteruit.
Wat betekent dit voor gepensioneerden?
Gepensioneerden kunnen uitkijken naar een lichte daling van het belastingtarief. Het belastingtarief voor AOW-gerechtigden wordt verlaagd van 19,07% naar 17,92%. Ook wordt hun bijdrage aan de Zorgverzekeringswet iets verlaagd. Deze wijzigingen zorgen ervoor dat het aanvullend pensioen in 2025 stijgt.